Відповідальність СПФМ за недотримання вимог фінансового моніторингу: юридичні аспекти

У сучасних умовах глобалізації та посилення економічних зв’язків важливим завданням кожної фінансової установи є забезпечення відповідності міжнародним стандартам у сфері запобігання легалізації (відмиванню) доходів, отриманих злочинним шляхом, та фінансуванню тероризму. В Україні за дотриманням цих стандартів стежать суб’єкти первинного фінансового моніторингу (СПФМ), діяльність яких регулюється Національною комісією з цінних паперів та фондового ринку (НКЦПФР). У цій статті розглянемо юридичну відповідальність СПФМ за недотримання вимог фінансового моніторингу на підставі останніх змін у законодавстві.

Вимоги до СПФМ: Основні положення

СПФМ в Україні зобов’язані здійснювати фінансовий моніторинг відповідно до Закону України «Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення». Основні вимоги до СПФМ включають:

1. Виявлення та перевірка підозрілих фінансових операцій: СПФМ зобов’язані ідентифікувати клієнтів та аналізувати фінансові операції на предмет підозрілих дій, що можуть бути пов’язані з легалізацією доходів або фінансуванням тероризму.
2. Застосування цільових фінансових санкцій: СПФМ повинні вживати заходів щодо осіб, які включені до переліку осіб, пов'язаних з тероризмом, або до яких застосовано міжнародні санкції.
3. Належна перевірка клієнтів: Особлива увага приділяється клієнтам, які можуть бути пов'язані з розповсюдженням зброї масового знищення, а також клієнтам з юрисдикцій, що мають високий рівень ризику.

Зокрема, відповідно до Постанови НКЦПФР від 17.07.2024 року №13/21/879/К03, СПФМ мають виконувати ці обов'язки з урахуванням останніх методичних рекомендацій щодо виявлення фінансових операцій, пов'язаних із фінансуванням розповсюдження зброї масового знищення.

Юридична відповідальність за недотримання вимог

Недотримання вимог фінансового моніторингу може мати серйозні наслідки для суб’єктів первинного фінансового моніторингу, включаючи:

1. Фінансові санкції: За порушення вимог фінансового моніторингу, НКЦПФР може накласти значні штрафи на СПФМ. Розмір штрафів визначається залежно від характеру та масштабів порушень, а також від їхніх наслідків.
2. Втрати ліцензії: У разі серйозних або повторюваних порушень НКЦПФР може ухвалити рішення про відкликання ліцензії у СПФМ. Це фактично припиняє їхню діяльність і може мати серйозні наслідки для репутації компанії.
3. Кримінальна відповідальність: У випадках, коли порушення фінансового моніторингу спричинили значні збитки або були пов'язані з відмиванням грошей чи фінансуванням тероризму, можуть бути застосовані кримінальні санкції до відповідальних осіб СПФМ.
4. Відшкодування збитків: Якщо порушення СПФМ спричинили збитки третім особам, постраждалі можуть вимагати відшкодування через судові процедури. Це може включати відшкодування як прямих збитків, так і моральної шкоди.

Як уникнути відповідальності?

Для того щоб уникнути юридичної відповідальності за недотримання вимог фінансового моніторингу, СПФМ повинні дотримуватися ряду ключових кроків:

1. Постійний моніторинг: Забезпечити постійний контроль за всіма фінансовими операціями та своєчасно виявляти підозрілі операції. Це включає використання сучасних технологій та програмного забезпечення для автоматизації процесів моніторингу.
2. Регулярне навчання персоналу: Забезпечити, щоб усі співробітники, відповідальні за проведення фінансового моніторингу, мали необхідні знання та навички, а також постійно підвищували свою кваліфікацію.
3. Вдосконалення внутрішніх політик: Оновлювати внутрішні політики та процедури, щоб відповідати останнім вимогам НКЦПФР та міжнародним стандартам. Це включає впровадження рекомендацій, затверджених останніми постановами НКЦПФР.
4. Проведення внутрішнього аудиту: Регулярний внутрішній аудит допоможе виявити та виправити потенційні порушення до того, як вони стануть причиною санкцій з боку регуляторних органів.

Висновок

Недотримання вимог фінансового моніторингу може призвести до серйозних юридичних наслідків для суб’єктів первинного фінансового моніторингу. Однак, впровадження належних процедур, навчання персоналу та використання сучасних технологій можуть суттєво знизити ризики та забезпечити відповідність усім вимогам НКЦПФР. Для СПФМ важливо розуміти свою відповідальність і вживати всіх необхідних заходів для запобігання порушенням, що сприятиме стабільності та прозорості українського фінансового ринку.

Джерела:

1. https://www.nssmc.gov.ua/document/?id=22050159
2. https://biz.ligazakon.net/news/229432_nktspfr-onovila-poryadok-zdysnennya-fnmontoringu#:~:text=НКЦПФР рішенням від 17.07.2024,фондового ринку%2C затвердженого рішенням Національної

‍