August 19, 2024

Законодавчі вимоги до розкриття інформації ІСІ: що потрібно знати інвесторам

Інститути спільного інвестування (ІСІ) відіграють ключову роль у залученні капіталу та розвитку економіки України. Прозорість і відповідальність ІСІ є основними чинниками довіри інвесторів, тому розкриття інформації є важливим аспектом їх діяльності. Законодавчі вимоги до розкриття інформації ІСІ регулюються низкою нормативно-правових актів, і кожен інвестор повинен знати основні положення цього регулювання.

Основні вимоги до розкриття інформації ІСІ

Закон України "Про інститути спільного інвестування" №5080 регулює діяльність ІСІ та визначає вимоги до розкриття інформації, яка має бути доступною для інвесторів. Важливо, щоб інвестори були ознайомлені з такими ключовими аспектами:

  1. Публікація річної та піврічної фінансової звітності:
    • ІСІ зобов'язані щорічно публікувати річну фінансову звітність, а також піврічний звіт про результати діяльності. Ці звіти повинні містити детальну інформацію про склад активів, зобов'язання, доходи та витрати фонду.
    • Звіти повинні бути оприлюднені на офіційному сайті компанії з управління активами (КУА) або іншому ресурсі, визначеному законом.
  2. Розкриття інформації про інвестиційний портфель:
    • Законодавство зобов’язує ІСІ розкривати інформацію про структуру інвестиційного портфеля, включаючи типи активів, у які здійснюються інвестиції. Це включає як пайові інвестиційні фонди (ПІФ), так і корпоративні інвестиційні фонди (КІФ).
    • Інвестори повинні мати доступ до інформації про склад активів на момент звітності, а також до будь-яких змін у портфелі.
  3. Інформація про управлінську компанію (КУА):
    • КУА зобов'язана розкривати інформацію про себе, включаючи дані про керівництво, структуру власності, ліцензії та дозволи, що підтверджують право на управління активами ІСІ.
    • Інформація про зміни в керівництві, структуру власності або інші важливі аспекти діяльності КУА також повинна бути своєчасно оприлюднена.
  4. Розкриття ризиків інвестування:
    • ІСІ зобов'язані інформувати інвесторів про можливі ризики, пов'язані з інвестуванням у фонд. Це включає як загальні ринкові ризики, так і специфічні ризики, пов'язані з певним типом активів чи галуззю.
    • Чесне та прозоре розкриття ризиків допомагає інвесторам приймати обґрунтовані рішення щодо участі в інвестиціях.
  5. Розкриття інформації про винагороду та витрати:
    • КУА зобов'язана розкривати інформацію про всі витрати та винагороди, пов'язані з управлінням ІСІ. Це включає комісії за управління, витрати на операції з активами, а також будь-які інші адміністративні витрати.
    • Інвестори повинні мати чітке розуміння того, як витрати впливають на їхню потенційну прибутковість.

Значення прозорості для інвесторів

Розкриття інформації є основою довіри між інвесторами та інститутами спільного інвестування. Прозорість дозволяє інвесторам оцінити реальні можливості та ризики інвестування, а також впевнитися в надійності управлінської компанії. Завдяки доступу до детальної та актуальної інформації, інвестори можуть приймати більш обґрунтовані рішення щодо розподілу своїх фінансових ресурсів.

Розкриття інформації ІСІ є обов'язковим компонентом регулювання ринку капіталу в Україні. Вимоги законодавства спрямовані на захист прав інвесторів і забезпечення прозорості фінансових операцій. Для успішного інвестування кожен інвестор повинен знати та розуміти ці вимоги, а також уважно стежити за оприлюдненою інформацією.

Для детальнішої консультації щодо роботи ІСІ та інших фінансових аспектів звертайтеся до КУА Assets Financial Group. Наші фахівці завжди готові допомогти вам у прийнятті правильних інвестиційних рішень.

Час діяти

Наші знання і досвід допоможуть оптимізувати ваш бізнес для досягнення максимального успіху

Працюй
з кращими
Наші контакти